IPO夏日受理潮投行执业“状况百出”：缺签章、格式、申报文件版本不一

导读：2023年6月A股IPO新增受理数为246家，环比增长达412 50%。作为IPO受理潮中最繁忙的打工人之一，投行却出现了各种问题。

每年的6月都是IPO项目受理的旺季。

据信风（ID:TradeWind01）统计，2023年6月A股IPO新增受理数为246家，环比增长达412.50%。

作为IPO受理潮中最繁忙的打工人之一，投行却出现了各种问题。

日前，深交所最新一期的《审核动态》披露了5、6月IPO等融资项目受理环节出现的各种问题。

据深交所介绍，今年5、6月的IPO等项目的申报文件存在资料不齐全、不准确的情况——文件内容不全，签字保代未说明准确的在审企业家数，甚至还出现了未完整说明申报项目是否符合受理要求的情形。

“申报文件内容不齐全或不准确，包括未提交行业等相关事项核对表或内容不齐全、不准确，未提交历次聘请保荐机构情况的说明, 签字保荐代表人在审企业家数说明不准确，保荐人对本次申请符合受理要求的说明不完整。”深交所指出。

不仅如此，验资报告、相关文件签章不全、不清晰的问题也相当突出。

“签名盖章不齐全或不清晰，包括行业等相关事项核对表、尽职调查报告、独立财务顾问核查意见、证券登记结算机构证明文件缺少相关人员签名或盖章，验资报告中个别公章不清晰。”深交所指出。

疏漏不止一处，甚至还有部分投行递交版本不一的申报材料。

“申报文件不适用情况说明与实际报送文件不一致，存在既未提交相关文件，又未对文件不适用情况进行说明的情形。”深交所指出。

颇为尴尬的是，深交所还直接“点名”项目组申报材料的格式问题。

“申报文件格式存在问题，包括上市保荐书word版本文件为修订模式，pdf版本和word版本的页数不一致。”深交所指出，“申报文件中涉及国家和城市的表述不规范。”

有投行人士指出，问题百出的原因之一是投行将部分申报材料交由工作并不规范的第三方机构配合完成。

“可能是申报季，为了赶时间然后材料粗制滥造，还有一部分原因是材料请了第三方机构配合来做，比如请了荣大这样的公司，然后遇到不熟练的工作人员完成，自己也没好好复核就会出现这种情况。”深圳一位投行人士向信风（ID:TradeWind01）解释称，“像我知道的，荣大现在人员流动很大，刚上手熟悉流程、排版，人就走了，然后新来的人又不熟悉，就会出现各种问题。”

项目受理后，审核环节的问题并不少。

《审核动态》指出，部分机构未认真阅读审核关注要点就全部填写“是”，导致招股书披露与核查要点存在较大的差异。

“保荐代表人和独立财务顾问项目主办人在提交申请前，应当按照审核要点填报要求，逐一认真核对，审慎填报审核关注要点。”深交所强调道。

在不少业内人士看来，材料漏洞百出的原因在于交叉复核程序不到位。

“递交材料之前我们会有专门的人进行交叉复核，招股书可能还会反复的读，项目组的人每人读一段，看看通不通顺这样。如果完整的一套流程走下来照理说是不应该有这么多问题的。根本原因应该还是复核程序没做好。”北京一位投行人士向信风（ID:TradeWind01）表示。