2018年新三板法规汇编

导读：截至2018年12月31日，全国中小企业股份转让系统现行有效业务规则共计95条：其中综合类7条、挂牌业务类16条、信息披露类13条、融资类17条、并购重组类4条、公司治理类1条、其他类5条、交易监察类11条、机构业务类10条、投资者服务类1条、信息管理类3条、两网及退市公司类7条。

截至2018年12月31日，全国中小企业股份转让系统（以下简称“股转系统”）现行有效业务规则共计95条：其中综合类7条、挂牌业务类16条、信息披露类13条、融资类17条、并购重组类4条、公司治理类1条、其他类5条、交易监察类11条、机构业务类10条、投资者服务类1条、信息管理类3条、两网及退市公司类7条。

此外，由于股转系统所涉法规较少，库哥在此把适用于股转系统的法律法规、行政规章及规范性文件也一并整理了，供大家参考。

一、法律 

1

2014/8/31

主席令第14号

中华人民共和国证券法

2

2018/10/26

中华人民共和国主席令第十五号

中华人民共和国公司法（2018年修正）

二、行政法规 

1

2013/11/30

国发〔2013〕46号

国务院关于开展优先股试点的指导意见

2

2013/12/13

国发〔2013〕49号

国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定

三、部门规章 

1

2013/12/26

证监会令第96号

非上市公众公司监督管理办法

2

2014/3/21

证监会令第97号

优先股试点管理办法

3

2014/6/23

证监会令第102号

非上市公众公司收购管理办法

4

2014/6/23

证监会令第103号

非上市公众公司重大资产重组管理办法

5

2014/10/15

证监会令第107号

关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见

6

2015/1/15

证监会令第113号

公司债券发行与交易管理办法

7

2017/12/7

证监会令第137号

全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法

四、规范性文件 

1

2013/1/4

证监会公告〔2013〕1号

非上市公众公司监管指引第1号——信息披露

2

2013/1/4

证监会公告〔2013〕2号

非上市公众公司监管指引第2号——申请文件

3

2013/1/4

证监会公告〔2013〕3号

非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款

4

2013/12/26

证监会公告〔2013〕54 号

非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引

5

2013/12/26

证监会公告〔2013〕49号

非上市公众公司行政许可事项的有关事宜的公告

6

2013/12/26

证监会公告〔2013〕50号

非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书

7

2013/12/26

证监会公告〔2013〕51号

非上市公众公司信息披露内容与格式准则第2号——公开转让股票申请文件

8

2013/12/26

证监会公告〔2013〕52号

非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书和发行情况报告书

9

2013/12/26

证监会公告〔2013〕53号

非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号——定向发行申请文件

10

2014/6/23

证监会公告〔2014〕34号

非上市公众公司信息披露内容与格式准则第5号——权益变动报告书、收购报告书和要约收购报告书

11

2014/6/23

证监会公告〔2014〕35号

非上市公众公司信息披露内容与格式准则第6号——重大资产重组报告书

12

2014/9/19

证监会公告〔2014〕44号

非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号——定向发行优先股说明书和发行情况报告书

13

2014/9/19

证监会公告〔2014〕45号

非上市公众公司信息披露内容与格式准则第8号——定向发行优先股申请文件

14

2014/5/27

财税〔2014〕47号

关于在全国中小企业股份转让系统转让股票有关证券（股票）交易印花税政策的通知

15

2014/5/27

财税〔2014〕46号

关于转让优先股有关证券（股票）交易印花税政策的通知

16

2014/6/27

财税〔2014〕48号

关于实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知

17

2014/12/25

关于证券经营机构参与全国股转系统相关业务有关问题的通知

18

2015/3/27

非上市公众公司监管问答——申报材料公开的相关要求

19

2015/5/15

证监会公告〔2015〕13号

关于加强非上市公众公司监管工作的指导意见

20

2015/7/2

非上市公众公司监管问答——定向发行（一）

21

2015/9/7

财税〔2015〕101号

关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知

22

2015/11/16

证监会公告〔2015〕26号

中国证监会关于进一步推进全国中小企业股份转让系统发展的若干意见

23

2015/11/24

非上市公众公司监管问答——定向发行（二）

24

2016/8/10

保监发〔2016〕71号

中国保监会关于保险公司在全国中小企业股份转让系统挂牌有关事项的通知

25

2017/7/4

证监会公告〔2017〕10号

中国证监会关于开展创新创业公司债券试点的指导意见

26

2018/10/26

证监会公告〔2018〕33号

《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第十八条、第十九条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第14号

27

2018/11/30

财税〔2018〕137号

关于个人转让全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票有关个人所得税政策的通知

五、登记结算业务指南 

1

2013/12/30

中国结算发字〔2013〕103  号

中国证券登记结算有限责任公司关于全国中小企业股份转让系统登记结算业务实施细则

2

2015/6/10

中国结算北京分公司协助执法业务指南

3

2015/6/10

中国结算北京分公司主办券商协助冻结流通证券业务指引

4

2015/11/3

中国结算北京分公司优先股登记结算业务指南

5

2016/6/30

中国结算北京分公司做市业务指南（2016年6月修订）

6

2018/3/16

中国结算北京分公司两网公司和退市公司证券登记结算业务指南（2018年3月修订）

7

2018/6/1

中国结算北京分公司投资者业务指南 （2018年6月修订）

8

2018/6/5

中国结算北京分公司创新创业公司可转债转股登记业务指南

9

2018/6/15

中国结算北京分公司证券资金结算业务指南（2018年6月修订）

10

2018/12/26

中国结算北京分公司证券发行人业务指南（2018年修订）

 六、业务规则 

1、综合类

1

2013/2/8

股转系统公告〔2013〕7号

关于全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关收费事宜的通知

2

2013/12/30

股转系统公告〔2013〕40号

全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）

3

2015/4/1

股转系统公告〔2015〕30号

关于暂免征收民族自治地区挂牌公司挂牌费用的公告

4

2016/4/29

股转系统公告〔2016〕20号

全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施办法（试行）

5

2016/12/30

股转系统公告〔2016〕94号

关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答

6

2017/3/28

股转系统公告〔2017〕7号

关于暂免征收贫困地区挂牌公司挂牌初费的公告

7

2017/12/22

股转系统公告〔2017〕662号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法

2、挂牌业务类

1

2013/2/8

股转系统公告〔2013〕6号

全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）

2

2013/12/30

股转系统公告〔2013〕42号

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书内容与格式指引（试行）（2013年12月修改）

3

2016/5/27

股转系统公告〔2016〕36号

关于金融类企业挂牌融资有关事项的通知

4

2016/9/5

股转系统公告〔2016〕74号

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第1号——证券公司（试行）

5

2016/9/5

股转系统公告〔2016〕74号

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第2号——私募基金管理机构（试行）

6

2016/9/5

股转系统公告〔2016〕74号

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第3号—期货公司（试行）

7

2016/9/5

股转系统公告〔2016〕74号

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第4号—保险公司及保险中介（试行）

8

2016/9/5

股转系统公告〔2016〕74号

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第5号——商业银行（试行）

9

2016/9/5

股转系统公告〔2016〕74号

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第6号——非银行支付机构（试行）

10

2017/6/16

股转系统公告〔2017〕147号

全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）（2017年修订）

11

2017/8/3

股转系统公告〔2017〕303号

关于发布《全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引第7号——软件和信息技术服务公司（试行）》的公告

12

2017/9/6

股转系统公告〔2017〕366号

全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（2017年修订）

13

2018/5/3

股转系统公告〔2018〕298号

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引—医药制造公司

14

2018/9/19

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引——环境治理公司

15

2018/10/29

股转系统公告〔2018〕1227号

全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件内容与格式指引

16

2018/10/29

股转系统公告〔2018〕1227号

全国中小企业股份转让系统主办券商挂牌推荐业务规定

3、信息披露类

1

2013/6/26

股转系统公告〔2013〕21号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司半年度报告内容与格式指引（试行）

2

2014/12/31

股转系统公告〔2014〕119号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露业务指南（试行）（2014年修订）

3

2016/1/26

挂牌公司信息披露及会计业务问答（二）——发行费用的核算

4

2017/3/27

挂牌公司信息披露及会计业务问答（三）

5

2017/12/22

全国中小企业股份转让系统创新层挂牌公司年度报告内容与格式指引

6

2017/12/22

全国中小企业股份转让系统基础层挂牌公司年度报告内容与格式指引

7

2017/12/22

股转系统公告〔2017〕664号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则

8

2018/1/7

股转系统公告〔2018〕10号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露指引——软件和信息技术服务公司

9

2018/1/17

股转系统公告〔2018〕48号

《挂牌公司信息披露及会计业务问答（四）——业绩预告、业绩快报与签字注册会计师定期轮换》及相关模板

10

2018/5/3

股转系统公告〔2018〕298号

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引—医药制造公司

11

2018/5/18

挂牌公司信息披露及会计业务问答（五）——股权质押、冻结信息披露

12

2018/7/3

股转系统公告〔2018〕698号

关于修订《全国中小企业股份转让系统临时公告格式模板》的公告

13

2018/9/19

全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引——环境治理公司

4、融资类

1

2013/12/30

股转系统公告〔2013〕49号

全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）

2

2015/2/13

股转系统公告〔2015〕7号

关于发布证券指数及挂牌公司非公开发行优先股证券编码规则的公告

3

2015/9/21

股转系统公告〔2015〕82号

全国中小企业股份转让系统优先股业务指南第1号——发行备案和申请办理挂牌的文件与程序

4

2015/9/21

股转系统公告〔2015〕82号

全国中小企业股份转让系统优先股业务指南第2号—主办券商推荐工作报告的内容与格式

5

2015/9/21

股转系统公告〔2015〕82号

全国中小企业股份转让系统优先股业务指南第3号—法律意见书的内容与格式

6

2015/9/21

股转系统公告〔2015〕79号

全国中小企业股份转让系统优先股业务指引（试行）

7

2015/12/17

股转系统发〔2015〕185号

关于《非上市公众公司监管问答——定向发行（二）》适用有关问题的通知

8

2016/3/17

关于向全国中小企业股份转让系统申请撤回股票发行备案文件有关事项的通知

9

2016/8/8

股转系统公告〔2016〕63号

挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资

10

2017/9/22

深证会〔2017〕306号

创新创业公司非公开发行可转换公司债券业务实施细则（试行）（深交所、全国股转公司）

11

2017/9/22

上证发〔2017〕58号

创新创业公司非公开发行可转换公司债券业务实施细则（试行）（上交所、全国股转公司）

12

2018/10/25

股转系统公告〔2018〕1220号

全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南（2018年修订）

13

2018/10/25

股转系统公告〔2018〕1220号

全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第4号——法律意见书的内容与格式

14

2018/10/25

股转系统公告〔2018〕1220号

全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第3号——主办券商关于股票发行合法合规性意见的内容与格式

15

2018/10/25

股转系统公告〔2018〕1220号

全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第2号——股票发行方案及发行情况报告书的内容与格式

16

2018/10/25

股转系统公告〔2018〕1220号

全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第1号——信息披露文件、备案文件的内容与格式

17

2018/10/25

股转系统公告〔2018〕1220号

关于挂牌公司股票发行有关事项的规定

5、并购重组类

1

2014/7/25

股转系统公告〔2014〕72号

全国中小企业股份转让系统重大资产重组业务指南第1号：非上市公众公司重大资产重组内幕信息知情人报备指南

2

2014/7/25

股转系统公告〔2014〕72号

全国中小企业股份转让系统重大资产重组业务指南第2号：非上市公众公司发行股份购买资产构成重大资产重组文件报送指南

3

2018/10/26

股转系统公告〔2018〕1232号

挂牌公司重大资产重组业务问答

4

2018/10/26

股转系统公告〔2018〕1211号

全国中小企业股份转让系统非上市公众公司重大资产重组业务指引

6、公司治理类

1

2016/9/7

股转系统公告〔2016〕68号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司董事会秘书任职及资格管理办法（试行）

7、其他类

1

2015/11/19

股转系统公告〔2015〕67号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司暂停与恢复转让业务指南（试行）（2015年修订）

2

2018/8/29

股转系统公告〔2018〕973号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司证券简称或公司全称变更业务指南

3

2018/10/26

股转系统公告〔2018〕974号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司权益分派业务指南

4

2018/11/29

股转系统公告〔2018〕1303号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票限售及解除限售业务指南

5

2018/12/28

股转系统公告〔2018〕1502号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施办法

8、交易监管类

1

2013/12/30

股转系统公告〔2013〕47号

全国中小企业股份转让系统证券代码、证券简称编制管理暂行办法

2

2014/4/25

股转系统公告〔2014〕28号

全国中小企业股份转让系统交易单元管理办法（试行）

3

2014/4/28

股转系统公告〔2014〕29号

全国中小企业股份转让系统交易单元业务办理指南（试行）

4

2014/6/9

股转系统公告〔2014〕 50号

全国中小企业股份转让系统股票异常转让实时监控指引（试行）

5

2015/1/6

股转系统公告〔2015〕1号

全国中小企业股份转让系统转让异常情况处理办法（试行）

6

2016/3/17

股转系统公告〔2016〕11号

全国中小企业股份转让系统转让意向平台管理规定（试行）

7

2017/12/22

股转系统公告〔2017〕506号

全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引

8

2017/12/22

股转系统公告〔2017〕663号

全国中小企业股份转让系统股票转让细则

9

2018/6/1

股转系统公告〔2018〕639号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司股份特定事项协议转让业务暂行办法

10

2018/6/1

股转系统公告〔2018〕640号

全国中小企业股份转让系统挂牌公司股份特定事项协议转让业务办理指南（试行）

11

2018/10/26

股转系统公告〔2018〕1233号

全国中小企业股份转让系统做市商评价办法（试行）

9、业务机构类

1

2013/2/8

股转系统公告〔2013〕3号

全国中小企业股份转让系统主办券商管理细则（试行）

2

2013/6/14

全国中小企业股份转让系统主办券商相关业务备案申请文件内容与格式指南

3

2014/4/30

股转系统公告〔2014〕 27号

全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理证券账户信息报送业务指南

4

2014/6/5

股转系统公告〔2014〕48号

全国中小企业股份转让系统做市商做市业务管理规定（试行）

5

2014/6/5

股转系统公告〔2014〕49号

全国中小企业股份转让系统做市业务备案申请文件内容与格式指南

6

2014/10/9

股转系统公告〔2014〕101号

全国中小企业股份转让系统主办券商持续督导工作指引（试行）

7

2015/10/16

全国中小企业股份转让系统机构业务问答（一）——关于资产管理计划、契约型私募基金投资拟挂牌公司股权有关问题

8

2015/10/21

股转系统公告〔2015〕89号

全国中小企业股份转让系统主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议操作指南

9

2016/9/2

全国中小企业股份转让系统机构业务问答(二)——关于私募投资基金登记备案有关问题的解答

10

2018/1/4

股转系统公告〔2017〕734号

全国中小企业股份转让系统主办券商执业质量评价办法（2018年修订）

10、投资者服务类

1

2017/6/27

股转系统公告〔2017〕196号

全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（2017年7月修订）

11、信息管理类类

1

2017/9/18

全国中小企业股份转让系统挂牌公司行业分类结果异议处理业务指南

2

2018/1/3

挂牌公司投资型行业分类指引

3

2018/1/3

挂牌公司管理型行业分类指引

12、两网及退市公司类

1

2013/2/8

股转系统公告〔2013〕5号

全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司股票转让暂行办法

2

2013/2/8

股转系统公告〔2013〕5号

全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司信息披露暂行办法

3

2013/2/8

股转系统公告〔2013〕5号

关于原代办股份转让系统挂牌的两网公司及交易所市场退市公司相关制度过渡安排有关事项的通知

4

2014/5/6

股转系统公告〔2014〕19号

全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司股票分类转让变更业务指南（试行）

5

2014/6/13

股转系统公告〔2014〕51号

全国中小企业股份转让系统退市公司股票挂牌业务指南（试行）

6

2015/4/14

股转系统公告〔2015〕32号

关于两网公司及退市公司股票除权除息、缩股相关事项的通知

7

2017/12/20

关于在全国中小企业股份转让系统挂牌的沪深交易所退市公司重大资产重组监管问答