创业板首批受理名单出炉，金龙鱼等32家IPO、1家再融资……来看审核流程、现场是啥样

导读：根据制度安排，创业板的发行上市审核要经过受理、审核问询、上市委审议、向证监会报送审核意见和注册等4个环节。

33家创业板注册制首批受理企业出炉！其中首发企业32家、再融资企业1家。

6月22日下午6时许， 证券时报记者在深圳证券交易所上市审核中心见证了这一历史性时刻：科翔电子、金源照明、盈建科软件、维康药业……32家首发企业名单齐刷刷出现在创业板发行上市审核信息公开网站IPO页面上，工作人员轻点了一下旁边的再融资界面，新易盛的再融资状态显示“已受理”。

这距离4月27日中央深改委会议通过《创业板改革并试点注册制总体实施方案》，尚不足两个月时间，相关部门紧锣密鼓地交出了一份高效的答卷。

根据制度安排，创业板的发行上市审核要经过受理、审核问询、上市委审议、向证监会报送审核意见和注册等4个环节。

01

受理：着重检查文件齐备性

首批受理的33家企业，由18家保荐人保荐，其中首发企业32家、再融资企业1家，均为此前证监会在审企业。

首批IPO受理企业名单如下：

首批再融资受理企业为新易盛。

按照深交所的日程安排，创业板试点注册制实施之日起10个工作日内（即6月15日-29日），深交所仅接受IPO、再融资、并购重组在审企业提交的相关申请。

据深交所相关负责人介绍，对在审企业申请文件进行核对并作出是否受理决定时，着重检查申请文件的齐备性。深交所发现存在个别发行人遗漏报送更新后申请文件的情形，已及时提出补正要求。深交所强调，发行人和中介机构应严格对照相关规则要求，做好招股说明书等申请文件的制作，特别注意申请文件与中国证监会及深交所规定的文件目录是否相符，确保申请文件齐备、规范，避免后续不必要的补正，提高申报工作效率。

值得注意的是，如果在审企业未在6月29日前提交申报，则视为新申报企业。6月30日起，深交所开始接收新申报企业提交的相关申请。考虑今年疫情防控特殊情况，在2020年7月31日前，首发、并购重组在审企业及新申报企业提交申请的，财务报表有效期可延长1个月。

深交所现场工作人员展示了创业板发行上市审核业务系统，有关创业板发行上市审核的所有业务，都可以在这个系统上完成操作，还开发了深证云盘、深证服等应用对接业务需求，完全电子化，全程留痕。

有项目被成功受理的投行人士向记者表示，审核系统非常智能，“要上传的资料很多，系统支持EXCEL 一键上传，EXCEL可多人同时填写，效率提高很快，而且文件可以批量上传，我们按照格式文件指引里要求的规范命名后，批量上传的文件可自动匹配，减少了很多工作量。系统还会提示填报不完整的地方，帮助我们快速完成文件报送工作。”

02

审核：公开透明 确保“两个可预期”

位于深圳证券交易所18楼的上市审核中心，办公区域门禁权限仅开放给上市审核中心工作人员，深交所其他部门人员均不能刷卡进入该楼层。这种严格的防火墙制度，将上市审核中心与其他部门隔离运行。上市审核中心主要负责创业板发行上市审核工作，承担股票发行上市申请文件的受理、审核工作等。

来到18楼，墙面上贴有上市审核中心职责、IPO、再融资和重大资产重组审核流程以及上市审核中心工作人员“八个严禁”纪律要求。创业板上市审核中心设四个部门，分别是上市审核综合部、上市审核一部（主要审核首发企业）、上市审核二部（主要审核再融资、重组上市、发行股份购买资产）和上市审核质控部。

在今后创业板上市委员会召开会议的会议室。墙面上贴着“坚持以信息披露为中心”的大字，这是创业板试点注册制的核心理念。

墙上还写有“坚持四个敬畏一个合力”，也是表明创业板试点注册制要坚持敬畏市场、敬畏法治、敬畏专业、敬畏风险，增强合力，共同促进改革平稳落地和资本市场高质量发展。这个会议室里安装了录音录像设备，上市委召开会议时将全程录音录像。

为了提升创业板发行上市审核工作的规范性和透明度，深交所建立了畅通便利的沟通交流渠道。位于深交所一楼的接待室，即是现场沟通的指定接待室，现场沟通严格执行系统提前预约、指定区域双人接待、全程录音录像等制度。这里同时布置了视频会议系统，发行人和保荐人在公司所在地，即可通过视频便利地与深交所工作人员进行面对面的交流。接待室实行防火墙管理，与办公场所物理隔离。

“一旦有人员进入，摄像头就会自动开启，全程录音录像，每次现场接待，交易所这边都会派出至少两名工作人员，强化接触管理。”深交所相关工作人员介绍。

据工作人员介绍，目前主要两种情况可以申请“答疑解惑”：一是发行人和保荐人在提交发行上市申请文件前，对于重大疑难、无先例事项等涉及业务规则理解与适用的问题，可以申请进行预沟通。二是发行人和保荐人在收到审核问询后，存在疑问的，也可以申请沟通。

03

机制：多轮问询、电子化、分行业

创业板IPO怎么审，审核中心的审核机制如何等问题备受市场关注。据审核中心相关人士介绍，创业板注册制在审核机制上有三大特点：

一是问询式审核。通过一轮或多轮审核问询，督促发行人真实、准确、完整地披露信息，保荐人、证券服务机构切实履行信息披露的把关责任。对审核问询的回复是发行上市申请文件的组成部分，发行人、保荐人、证券服务机构要保证回复的真实、准确、完整。

二是电子化审核。建立发行上市审核业务系统，原则上所有业务通过发行上市审核业务系统电子化办理。确需当面咨询的，可以通过发行上市审核业务系统预约。

三是分行业审核。结合以往形成的分行业公司监管经验，发行上市审核机构将对创业板申报企业实施分行业审核。发行上市审核机构可根据需要，就发行人业务与技术相关的问题，向行业咨询专家库中的专家进行咨询，并在审核问询中予以参考。

04

内控：四方面着手健全内控管理

正是因为审核中心责任重大，其内控管理备受市场关注。记者了解到，审核中心从业务设计、流程管控、工作纪律、监督检查等方面着手，建立健全内控管理制度机制：

一是做精做细业务设计，强化审核业务各环节有效制衡。横向上审核中心设四个部门，纵向上审核工作按职能分为审核小组、审核部门、审核中心、上市委四个层级，通过分工负责、多级把关、集体决策等方式，强化审核过程各工作环节制约，形成决策制衡。

二是审核业务全程电子化，加强全流程管控。申报、受理、问询、回复、提请注册以及审核过程中的沟通和预约接待等业务处理，全部电子化，关键节点系统控制，业务操作全程留痕，通过技术手段强化业务全流程管控。

三是健全内部管理制度。审核中心结合业务实际制订了防火墙、公务回避、来访接待、录音录像等多项内部制度。

四是建立多层次的监督体系。审核中心建立健全质控工作制度和机制，加强自我监督，并主动接受交易所纪检和稽审部门、证监会及市场各方监督等，加强对权力运行的制约监督。